O que é a auditoria de substituição tributária e como funciona

Nesse artigo iremos explicar o que é e como funciona a auditoria de substituição tributária.

ÍNDICE

• O que é a auditoria de substituição tributária e para que serve
• Como funciona a auditoria de substituição tributária 
• Como automatizar as correções de substituição tributária

O que é a auditoria de substituição tributária e para que serve

A auditoria de substituição tributária está disponível nas notas emitidas e recebidas para as empresas do regime Simples Nacional. Essa funcionalidade pode ser encontrada nos módulos Federal e Simples Nacional.

Essa auditoria serve para verificar a conformidade e a correta aplicação das normas relacionadas ao ICMS na substituição tributária. Seu objetivo principal é garantir que as empresas estejam recolhendo e pagando o imposto de acordo com a legislação vigente, evitando erros que possam resultar em multas.

Como funciona a auditoria de substituição tributária 

Primeiramente é necessário ter contratado o módulo Federal ou o módulo Simples Nacional no Jettax 360, uma vez que o módulo estiver ativo, o sistema fará a auditoria automaticamente nas NFes Recebidas e Emitidas

A auditoria será feita baseada no NCM do item, o sistema verificará os campos de NCM, CEST, CFOP e CSOSN/CST, caso haja divergência sobre a incidência de substituição tributária entre o item, o CFOP e CSOSN/CST, alertas e auditorias serão exibidos, havendo a possibilidade de efetuar correções de acordo com a sugestão do sistema.

Como automatizar as correções de substituição tributária

É possível automatizar as correções de substituição tributária, dessa forma, sempre que uma auditoria for realizada e necessitar de correções, com a flag ativa, o sistema aplicará essas correções automaticamente.

   A flag de Aplicar correções de substituições tributárias de forma automática aparecerá preferencialmente na         engrenagem do módulo Federal. Apenas em casos no qual o escritório não possui o módulo Federal contratado a flag será     disponibilizada  na engrenagem do módulo Simples Nacional.

Para habilitar as correções automáticas acesse o menu Geral > Clientes e acesse o cadastro do cliente que deseja. 

Dentro do cadastro do cliente no campo Permissões da plataforma, com o módulo Federal ativo (ou Simples Nacional, conforme especificação acima), clique  na engrenagem: 

Habilite a flag de Aplicar correções de substituições tributárias de forma automática e salve o cadastro do cliente.

Caso ainda existam dúvidas, nosso suporte está à disposição para auxiliá-lo em qualquer desafio.